CaseWare Modeller.
SmartRegnskab (Regnskabsbyggeren)
En af grundstenene i CaseWare modellerne er SmartRegnskabet. SmartRegnskab er en
standardregnskabsbygger, som kan bruges på virksomheder fra regnskabsklasse A-D.
Når du har lavet en standard for en given regnskabstype, så kan den bruges på et
ubegrænset antal kunder.
Standardskabelonen tilpasses til den enkelte kunde, alt efter de
regnskabselementer som skal anvendes. Når brugeren er fortrolig med
regnskabsbyggerens menuer og knapper dette, vil arbejdet med at individualisere
en kunde være minimalt.
Regnskabsbyggeren bliver løbende opdateret, så den lever op til gældende
regnskabs, selskabs og skattelovgivning. Dette indebærer også, at
regnskabsbyggeren skal kunne generere XBRL regnskaber. XBRL regnskaber er
digitale regnskaber, og denne nye form for regnskab er ligeledes indbygget i
modellen.
Regnskabsbyggeren indeholder 3 dokumenter, som er koblet sammen. Der er
opsætnings-, årsregnskabs- og skattedokumentet. I opsætningsdokumentet styrer
brugeren de data, der skal indeholdes i de 2 andre dokumenter. I
opsætningsdokumentet vælges de erklæringer, påtegninger, anvendt
regnskabspraksis, regnskabsposter, skattespecifikationer mv. som skal indeholdes
i de enkelte regnskaber.
Ved opsætningen indtastes direktør, bestyrelsen, revisor, advokat og
bankforbindelsen. Herefter vælges påtegning, hvilke regnskabsposter regnskabet
skal indeholde samt hvilke noter og specifikationer der skal indsættes i
regnskabet og opgørelsen af den skattepligtige indkomst.
Denne opsætning skal kun laves en gang, for programmet husker selv hvilke valg
der er foretaget i opsætningsdokumentet. Eventuelle ændringer udføres ved at
ændre valgene i opsætningsdokumentet.
Når opsætningen er færdiggjort åbnes regnskabsbyggeren. I årsregnskabet
foretages endelig layout m.v.
Udover regnskabsbyggeren indeholder SmartRegnskab skattebyggeren. Du kan jo ikke
lave virksomhedsregnskaber, uden at vide hvad skatten er på årets beløb. Du får
en skattebygger, som håndterer de danske skatteregler anno 2010. I
opsætningsdokumentet vælges de skattemæssige specifikationer, der ønskes,
hvorefter der foretages de indtastninger, som er nødvendige i relation til
opgørelsen af den skattepligtige indkomst.
Herefter er årets skat samt udskudt skat beregnet automatisk og skattebeløbene
kan efterposteres automatisk.
Når dokumentopsætningen er afsluttet, er dit regnskab klar til gennemgang.
Ved gennemgangen sikres at alle tal, noter og specifikationer er som de skal
være. Herefter kan årsrapport, specifikationer, samt skatteopgørelse printes ud.
For at give et indblik i regnskabsbyggeren, og dens muligheder, så er her en
kort gennemgang af dokumenterne.
Det hele starter i opsætningsdokumentet, hvor dine stamdata vedrørende kunden
ligger.
I ovenstående eksempel er alle opsætningsmapper lukkede. Du starter faktisk bare
fra en ende af, og arbejder dig ned igennem mapperne. Når du er færdig trykker
man på knappen Byg regnskab, og programmet danner så dit regnskab.
Når man åbner en opsætningsmappe som vist nedenstående, skal der indtastes i en
celle eller foretages et valg ved tryk på knapper.
I Firmaoplysningerne indtastes oplysningerne om selskabets revisor, samt vælg
antallet af underskrivende revisorer. Proceduren er den samme i de efterfølgende
mapper, indtil du når mappen regnskabselementer.
Her vælges de byggeklodser, som skal indsættes i regnskabet, specifikationerne
og opgørelsen af den skattepligtige indkomst.
Regnskabet, specifikationerne og opgørelsen af den skattepligtige indkomst
dannes på baggrund af de byggeklodser, der er valgt i opsætningen. Hvis vi
kigger i mappen regnskabselementer, så er det her du laver dine valg til selve
regnskabet.
Programmet indeholder en række standardbyggeklodser, som altid vil være at finde
i regnskabet. Det være sig forsiden, indholdsfortegnelse, selskabsoplysninger
mv. Udover disse byggeklodser vælges hvilken revisorpåtegning der skal
indsættes, den anvendte regnskabspraksis og om der skal indsættes
pengestrømsopgørelse mv.
Du vælger Indsæt, hvis byggeklodsen skal tilpasses og
Fjern, hvis byggeklodsen skal fjernes.
Er der flueben ved nuværende betyder det, at byggeklodsen er sat ind.
Herefter indsættes de ønskede noter og specifikationer. Endeligt indsættes de
byggeklodser, der skal bruges i forbindelse med opgørelsen af den skattepligtige
indkomst.
Når du er færdig med dine valg bygges dokumenterne. Når dokumenterne åbnes, ses
de byggeklodser, der er læst ind.
Udseendet på dine byggeklodser kan ændres på flere måder, alt efter hvilken
byggeklods der arbejdes med.
Flere af byggeklodserne er født med en standardopsætning, som er lavet på
baggrund af en master. Man kan dog vælge brugerdefineret, og lave egen tekst.
Gældende for alle byggeklodser er, at der kan skrives i de grå felter. Der er
flere byggeklodser, som indeholder checkbokse lig dem i ovenstående eksempel.
Byggeklodserne relateret til selve regnskabsaflæggelsen indeholder en række
andre funktionaliteter som f.eks mulighed for at indsætte nye linier, redigering
af tekster, sideskift, særskilte tekstafsnit mv.
Byggeklodserne opdateres løbende i takt med ændringer i regnskabs- og
skattelovgivningen.
Ovenstående er en af de nyeste byggeklodser. Denne anvendes til specifikation af
porteføljeaktier i selskaber. Byggeklodsen er opdateret til de gældende
skatteregler anno 2010.
Byggeklodsen indeholder en række muligheder for at ændre på opsætningen, og
visningen af byggeklodsen i lighed med andre byggeklodser i programmet.
Download og se et eksempelregnskab her (PDF Format).